2026专精特新“小巨人”企业自查对标清单

一、核心指标自查（分规模定制，精准对标）

（一）营收5000万-1亿元企业

1. 核心指标刚性要求（必须达标，无弹性空间）

- 近两年营收平均增长率≥5%，且上年度主营收入占比≥70%，两项数据需连续有效，临时调整无效；

- 资产负债率≤70%，以年度财务报表数据为准，需与审计报告保持一致；

- 研发投入占比≥6%（重点硬性指标），需以近2年连续数据支撑，不可中断；

- 拥有≥2项与主导产品强关联的Ⅰ类发明专利，若为转让专利，转让时间需满1年；

- “三新一强”项目投资≥2000万元，需明确投资方向与政策导向契合。

2. 材料佐证重点

需准备研发费用专项审计报告，且需在报告中明确标注6%占比的达标依据；专利与产品的关联说明需由技术部门盖章确认，避免形式化；投资规划文件要详细列明2000万元资金的具体用途、使用进度；近2年审计报告中需单独标注主营收入占比的计算过程，确保数据可追溯。

3. 自查避坑核心

研发费用归集要细致，需拆分人员工资、设备采购、合作研发等明细，避免因归集不实被驳回；若营收增长略低于5%，可补充未来1-2年的订单合同、市场拓展计划，佐证增长潜力；专利需提前筛选，剔除无效专利或与核心业务无关的专利，确保留存专利能覆盖企业核心技术。

（二）营收≥1亿元企业

1. 核心指标刚性要求（必须达标，无弹性空间）

- 近两年营收平均增长率≥5%，上年度主营收入占比≥70%，需提供连续年度的数据佐证；

- 资产负债率≤70%，需与税务申报数据、审计报告数据保持一致，无明显差异；

- 研发投入占比≥3%（重点硬性指标），虽占比要求低于中小规模企业，但需体现投入总额与成果转化效率；

- 拥有≥2项与主导产品强关联的Ⅰ类发明专利，转让专利需满足转让满1年的要求；

- “三新一强”项目投资≥2000万元，投资规划需具备可落地性。

2. 材料佐证重点

需提供与龙头企业的产业链配套合作协议、供货订单等，彰显产业链地位；优先准备第三方权威机构出具的细分市场占有率报告，比企业自证数据更具说服力；研发投入相关材料需突出投入总额，同时补充成果转化证明（如专利产业化产值、新产品销售额等）；若有子公司，需提供合并财务报表，确保数据完整性。

3. 自查避坑核心

重点体现规模优势与研发成果转化效率，可补充连续3年的营收增长数据，彰显经营稳定性；避免仅堆砌研发投入数据，需明确投入与产出的关联（如研发投入带来的专利增长、产品升级等）；可补充参与制定的国际/国/行业标准文件、省级以上荣誉奖项，强化行业影响力佐证。

二、必备材料清单（规范化整合，避免形式化）

（一）基础资质材料

需准备营业执照、法人身份证明（确保在有效期内）；近2年审计报告及上年度财务报表（数据需经会计师事务所审计，无保留意见）；研发费用专项审计报告（需明确研发费用归集范围，与财务报表数据一致）。

审核核心关注材料有效期与数据口径一致性，常见驳回原因是财务数据与税务申报差异超10%，补救方式为统一核算口径，针对差异部分提供详细说明及佐证材料（如费用分摊依据、账务调整说明）。

（二）技术创新材料

包括发明专利证书（含转让证明，若为转让专利需附完整转让合同）；研发项目立项文件（需明确项目负责人、研发周期、技术目标）；研发机构佐证材料（如场地租赁合同、设备采购周期、核心研发人员职称证书及社保缴纳记录，避免“挂牌式”研发机构）；技术成果转化证明（如产品检测报告、用户使用反馈、新产品销售合同等）。

审核重点是专利关联性与研发机构真实性，常见驳回原因是专利与主导产品无实质关联，补救方式为补充专利在产品中的应用场景说明、技术原理对应关系，或紧急申请与核心业务匹配的专利。

（三）市场与产业链材料

需提供细分市场占有率证明（第三方报告优先，自证数据需含行业规模测算依据、企业销量占比公式，确保可验证）；与龙头企业的配套合作协议（需体现技术协同、长期合作条款，避免框架性协议）；行业标准参与文件、绿色发展认证（如ISO14001环境管理体系认证）、相关荣誉奖项证书等。

审核关注合作实质内容与市场地位可验证性，常见驳回原因是合作协议流于形式，无实际业务往来，补救方式为补充联合研发立项文件、合作成果销售数据、龙头企业出具的配套评价证明。

（四）合规性材料

准备无违法违规记录证明（由税务、环保、安全生产等主管部门出具，覆盖近3年）；企业信用报告（通过我国人民银行征信中心查询，无失信记录）；若企业近3年发生股权变更、主营业务调整等重大变化，需提供重大变化情况报告及相关批准文件。

审核核心是近3年无重大事故、未列入失信名单，常见驳回原因是存在轻微环保处罚或税务逾期记录，补救方式为提供完整的整改完成证明及主管部门出具的合规确认文件。

三、一票否决项排查（提前规避，杜绝无效申报）

1. 企业非我国大陆注册或外资控股：排查方式为核查营业执照注册地、工商备案的股权结构表，责任部门为行政部，需在2025年12月前完成排查，未达标处理建议为调整股权结构为内资控股，或放弃本次申报。

2. 不属于重点支持领域：对照《优质中小企业梯度培育管理暂行办法》附件中的重点支持领域清单，逐一核对企业主营业务核心产品，责任部门为市场部，排查时限2025年12月前，未达标需重新梳理业务核心，聚焦政策支持领域（如重点产业链、工业“六基”、战略性新兴产业）。

3. 专利不符合要求：核查专利证书有效性、与主导产品的关联度、转让专利的转让时长（需满1年），必要时出具专利检索报告，责任部门为技术部，2025年12月前完成排查，未达标需剔除无效、无关专利，补充关联说明或紧急申请核心专利。

4. 研发费用数据虚假/归集错误：核查研发费用凭证（发票、银行转账记录）、研发项目立项文件、研发人员社保缴纳记录，确保费用与项目一一对应，责任部门为财务部+技术部，2026年2月前完成整改，未达标需规范研发费用台账，重新梳理归集流程，补充费用分摊依据。

5. 存在违法违规记录：通过税务总局、生态环境部、应急管理部等官网查询企业信用状态，同时向相关主管部门申请无违规证明，责任部门为行政部+财务部，2026年3月前完成排查，轻微违规需提供整改完成证明，严重违规则直接丧失申报资格。

6. 投资与绩效目标不合理：审核“三新一强”项目投资规划（需≥2000万元）及绩效目标说明书（需明确产值、税收、研发成果等量化指标），责任部门为财务部+市场部，2026年2月前完成调整，未达标需补充投资明细，细化绩效目标测算依据，确保目标可落地、可验证。

7. 已获“小巨人”称号且在有效期内：登录工信部“优质中小企业梯度培育平台”查询企业资质状态，责任部门为行政部，2025年12月前完成排查，“小巨人”称号有效期为3年，有效期内不可重复申报，需待有效期满后再规划申报。

四、申报时间节点与行动建议

（一）基础筹备期（2025.12-2026.2）

核心行动是完成全面自查对标，针对核心指标中的短板制定攻坚计划（如研发投入不足需调整财务规划，预留专项资金；专利缺口需启动申请流程）；成立由财务、技术、市场、行政组成的跨部门申报小组，明确分工（财务部负责数据梳理与审计报告对接，技术部负责专利与研发材料整理，市场部负责市场占有率与合作协议收集，行政部负责合规性材料与资质文件准备）。

关键提醒：研发投入、专利等核心指标需长期布局，此阶段需完成短板整改，避免后期无调整时间。

（二）强化冲刺期（2026.3-2026.4）

核心行动是对所有材料进行精修整合，统一数据口径（确保研发费用、营收、专利数量等数据在不同材料中一致）；再次全面排查一票否决项，确保无遗漏；对材料进行规范化排版，避免错别字、格式混乱等低级错误。

关键提醒：重点核对财务数据与税务申报、审计报告的一致性，避免因数据矛盾被驳回。

（三）申报冲刺期（2026.5-2026.6）

核心行动是密切关注工信部“优质中小企业梯度培育平台”的申报通知，按要求完成线上填报（确保信息填写准确，无遗漏）；同步准备纸质材料（部分地区要求线下提交），按顺序整理装订；提前梳理企业核心优势、研发成果、市场地位等关键内容，针对专家可能关注的问题（如研发投入真实性、市场占有率测算依据）准备应答材料；配合区县、市级、省级的逐级审核，及时补充佐证材料。

关键提醒：线上填报后需反复核对，避免数据录入错误；保持申报小组联系方式畅通，及时响应审核意见。

（四）后续跟进期（2026.7-2026.9）

核心行动是持续跟踪审核公示节奏，登录申报平台查看审核进度；若收到修改意见，在规定时间内快速完善材料，确保流程不中断；公示期内关注异议反馈，提前准备异议答辩材料（如有需要）。

关键提醒：此阶段需耐心等待，避免因急于求成忽视细节，同时保持与主管部门的沟通。

来源：项目申报杨卷卷 免责声明：版权归原创所有仅供学习参考之用，禁止用于商业用途，部分文章推送时未能及时与原作者取得联系，若来源标错误侵犯到您的权益烦请告知我们将立即删除。