高企研发管理系列：高企研发项目立项计划书

01

一印象：项目命名

项目名称是判断研发项目的重要指标之一。

在高企申报材料中，项目名称需要精准反映核心技术与应用场景。切忌使用口语化、过于宽泛（如“一种新产品研发”）的表述。

✅ 黄金命名公式：

技术创新点 +产品名称 + 研发

比如:基于XXX技术的XX产品研发

✅ 遵循四大原则：

1.要与高企领域契合：与企业实际情况、主营产品、知识产权等相关;

2.立项目的明确：现有技术的不足;

3.要体现科技含量：建议研发项目名称采用"技术创新点+产品名称+研发"方式命名，一般会使用研发、研究这样的词语，

4.项目创新性的体现：比对同类技术研究进展。

❌️ 注意事项：

研发项目名称避免出现重复: 由于项目立项困难，有的企业用三年前的项目名称来立项;有的企业的项目立项名称和企业的生产经营、产品关联性不大，将导致科技成果转化及高新产收入的确认困难。

若名称中出现："技改、改造、设计、年产、生产线、制造、产业化、示范、推广、升级、改良、优化"等此类字眼，则被认定为非研发项目。

02

核心内容：七大模块编写逻辑

一份高质量的立项报告，必须回答清楚三个问题：为什么做？做什么？怎么做？

以下是七大核心模块的撰写要点：

（一）项目背景与意义

不要只堆砌宏观政策，要形成“政策+行业+市场+企业”的漏斗式逻辑：

行业痛点： 比如“行业人工成本年均上涨8%，现有设备故障率高”。

市场需求： 客户迫切需要“高稳定性+低延迟”的解决方案。

企业价值： 本项目能为公司带来技术壁垒或新的营收增长点。

（二）研发目标（SMART原则）

目标必须量化。评审专家怕看到“提高性能”、“优化体验”这种虚词。

总体目标： 一句话概括，如“研发一款基于5G的智能远程运维系统”。

具体指标（参考举例）：

技术指标： 故障率≤0.5次/月（降低83%）；响应时间≤0.1秒。

成果指标： 申请发明专利1项，软件著作权2项。

市场指标： 完成后6个月内实现10家客户试用。

（三）技术方案与关键创新点

技术路线应该体现可行性： 建议用流程图展示。例如：硬件层（芯片选型）→ 算法层（模型训练）→ 软件层（模块开发）。

关键创新点应该突出差异化：比如“竞品需现场升级，本项目支持云端OTA”。

核心技术、创新点要符合技术领域的要求，切忌胡编乱造!

（四）研发内容与实施计划

研发内容：拆解关键技术点，不要写成流水账，切忌“一笔带过”。

项目数量：根据公司规模，制定每年研发项目数量，具体数量根据公司具体情况。

实施计划：要体现周期性：

1.项目周期一般8-18个月，至少也要有6个月;；

2.项目周期要有连续性，方便财务核算费用。

3.确阶段划分，及每个阶段的关键工作、输出物、责任人、完成时间。

示例：

2025.04-06：需求分析 → 输出《需求规格书》→责任人→完成时间

2025.07-10：算法开发 → 输出《仿真测试报告》→责任人→完成时间

（五）资源与预算

这部分是财务专家评审的重点，必须体现合理性。

人： 明确核心研发人员名单及分工。要具体到人数、职称、专业背景；

财： 要根据公司每年的销售收入和管理费用情况预估研发费用总额；要分年到月，甚至到每个阶段的预算，需细化到人工、直接投入（材料/设备）、折旧、第三方费用等。

物：要列出具体所需的设备名称、型号、数量。

（六）可行性与风险

客观分析风险反而能增加报告的可信度。需要细化风险类型、风险描述、应对措施。

技术风险： 如数据不足 → 应对：联合高校实验室补充数据。

市场风险： 如客户需求变更 → 应对：合同约定变更条款。

进度风险：如供应商交货延迟 → 应对：与备用供应商签订保供协议。

此外还有资金风险、政策风险等等。

（七）预期成果

1. 技术产出（硬指标）这是证明研发“成功了”的直接证据。

实物成果： 如“完成V2.0样机制作”、“上线人工智能系统”、“形成新材料配方”。

知识产权： 务必量化。如“授权发明专利2项、实用新型3项（授权）、软件著作权1项”。

技术文档： 如《产品规格书》、《测试报告》、《查新报告》。

2. 经济价值量化：是证明“成果转化能力”的关键。通常可分以下几类描述：

直接创收型（对外销售）：

例如，针对新产品开发，需预测销售额。

示例：“预计产品上市首销售100套，实现新增销售收入1500万元，毛利500万元。”

降本增效型（对内优化）：

例如： 针对技术改良创新，需计算省下来的钱。

示例：“新技术导入后，良品率由90%提升至98%，预计年节约材料成本200万元；人工效率提升30%。”

间接收益，比如品牌与资质提升、市场份额预计扩大等。

3. 社会与战略效益（软实力）这是项目的“附加分”。

项目对社会发展有什么贡献？比如，促进了产业升级、提高了就业率、改善了环境等。

03

审计与合规：立项书的隐形红线

写出一份漂亮的立项书只是一步，真正的考验往往在后头——年度审计、高企核查以及税务稽查。这里有三个“隐形雷区”，务必自查：

一，业财不融合。

立项书里写道：“本项目需要大量采购高端传感器和测试设备”，以此来论证项目的复杂性。结果到了年底审计，财务账本里这个项目的费用90%都是人员工资，材料费寥寥无几。这种“立项说要买砖，实际却在发工资”的矛盾，研发活动的真实性将备受质疑。

💡 建议： 立项定稿前，技术负责人需要与财务负责人碰头，确保立项预算的结构和未来做账的方向是大体一致的。

二，时间逻辑硬伤。

实践中很多企业因为各种原因需要事后补材料，这一补就容易出逻辑硬伤。

例如项目启动时间2024年1月，结果后面列举的“项目产出”里，核心专利的申请日期却是2023年10月。这种“先有果后有因”的低级错误，等于直接告诉评审专家：“我这材料是补出来的”。

💡 一条铁律： 立项日期 < 费用发生日期 < 成果产出日期。

三，项目分配与工时管理。

有些企业为了凑够研发工时，把核心大牛“张三”安排进了所有的研发项目里。结果一算工时，张三在同一时间段里，既是项目A的负责人（投入100%精力），又是项目B的主力（投入80%精力），还在项目C里挂了名。这在税务大数据的监控下，简直是“裸奔”。一个人一天哪有48小时？这种不合常理的人员安排，一查一个准。

💡 建议： 根据项目，合理分配人员工时，切忌贪多嚼不烂。

04

中小科技企业立项管理与立项书避坑

🚨误区1：忽视立项决策与管理

实务中“重业务、轻管理”的情况在中小企业中特别普遍。研发管理方面，鲜有企业制定标准的研发管理流程体系，实行规范的研发项目管理。由于立项是项目管理流程的起点，重要性不言而喻，中小科技企业可根据自身规模简化立项管理流程，抓住重点，精准立项。

🚨误区2：唯技术论，忽视市场

立项书写得天花乱坠，但没有市场需求支撑。切记，高企认定不仅看技术，也看科技成果转化能力。必须证明你的技术是为了解决实际问题，且有人买单。

🚨 误区3：预算与实际脱节

研发费用归集是高企核查的重灾区。立项时的预算应具有科学性，后续的财务核算（辅助账）应与立项预算基本吻合，切勿出现“立项预算100万，实际归集10万”的巨大差异。预算编制应基于要素市场价格，偏差率控制在5%以内，避免“拍脑袋”凑数。

🚨 误区4：只立项，轻档案

立项书不是写完就扔的废纸。立项决议、评审意见书、项目立项报告需形成完整的证据链并存档。在面对税务稽查或高新复核时，这些是证明“研发活动真实性”的有力护盾。

来源：长领数智 免责声明：版权归原创所有仅供学习参考之用，禁止用于商业用途，部分文章推送时未能及时与原作者取得联系，若来源标错误侵犯到您的权益烦请告知我们将立即删除。